上海市基金同业公会：海外资管机构赴上海投资指南（2024版）

报告共计：60页

该报告是上海市基金同业公会为海外资管机构编写的投资指南，主要介绍了中国及上海的基金行业情况和投资相关信息，核心内容如下：

1. 中国市场吸引力

- 经济作用重要：中国是全球第二大经济体，GDP增长稳定，对全球经济增长贡献超30%，且在全球外商直接投资中居第二位。

- 财富管理市场前景好：中国居民财富增长迅速，资产管理行业规模不断扩大，预计未来几年仍有增长空间。

- 金融市场开放度高

- 人民币国际化：人民币跨境使用增加，在国际支付、外汇储备等方面地位提升，资本市场也逐步纳入全球指数。

- 互联互通机制多样：QFII、RQFII、QDII、QDLP等制度不断完善，沪深港通、债券通等互联互通机制也不断拓展，为境外投资者提供了多元化投资渠道。

- 机构开放政策积极：公募基金管理公司、私募证券和股权投资基金管理人等领域外资准入限制逐步取消，吸引了众多外资机构进入中国市场。

- 人民币价格基准体系完备：中国国债收益率曲线和债券市场基准指数为金融资产定价提供了重要参考。

2. 上海的优势

- 区位优势独特：上海地处长江入海口，是长三角经济区的核心城市，经济发达，金融市场与周边城市联系紧密。

- 金融市场体系完备：拥有各类金融市场和基础设施，金融交易额增长迅速，在全球金融中心指数中排名靠前。

- 证券交易所世界一流：上交所是全球第三大证券交易所，涵盖多种金融产品，且与境外市场互联互通不断加强。

- 文化开放包容：具有开放、创新、包容的城市精神，历史上吸引了大量国内外人口、资金和技术。

- 营商环境一流：设立了金融法院、仲裁院等专业机构，推出多项优化营商环境举措，加强了对金融消费者权益的保护。

- 金融机构齐全：持牌金融机构众多，外资金融机构占比高，涵盖了公募基金、私募基金等多个领域。

- 金融改革领先：先后设立了自由贸易试验区、临港新片区等，在金融制度创新、绿色金融等方面取得了显著成效。

- 金融科技前沿：聚集了众多金融科技企业，在金融科技创新试点、人才培养等方面处于国内领先地位。

- 人才优势卓越：拥有丰富的高等教育资源，积极推进人才体制改革，金融从业人员数量众多。

3. 上海基金行业概况

- 公募基金：上海辖区的公募基金管理机构数量较多，管理规模大，非货币基金占比高于行业平均水平。

- 私募基金：上海是私募基金管理人注册地和管理规模的全国领先城市，金融环境有利于私募业务发展。

- 国际资管机构：众多国际资管机构通过QFLP、QDLP等试点在上海开展业务，并积极拓展业务领域和投资方式。

- 上海市基金同业公会：由上海基金行业相关企业自愿发起组成，在维护会员权益、推动行业发展等方面发挥着重要作用。

4. 投资相关信息

- 法律法规及监管政策：介绍了公募基金、证券期货经营机构私募资产管理业务、私募基金等领域的法律法规和监管政策，强调了依法合规经营的重要性。

- 基金类型及法律架构：分别阐述了公募基金、证券期货经营机构私募资产管理业务、私募基金的基金类型和法律架构，包括信托法律关系、管理人职权、托管人职权等方面。

- 机构和产品的申请和审批：详细说明了公募基金公司、证券期货经营机构私募资产管理产品、私募基金的设立、注册、备案等申请和审批流程，以及相关条件和要求。

- 基金服务提供商：介绍了基金运营服务机构、证券期货经纪商、基金系统供应商、会计师及律师事务所、估值基准数据服务商等基金服务提供商的相关情况。

- 基金募集：分别阐述了公募基金和私募基金的募集渠道、方式、特点等，以及不同类型投资者的投资规模和比例。

- 基金的税收政策：介绍了企业所得税、增值税、其他税种以及《通用报告准则》合规要求等基金税收政策，包括纳税范围、税率、优惠政策、申报要求等方面。

- 在中国开展业务的其他事务：介绍了公司设立、境外（及港澳台）人士境内就业、税务等在中国开展业务的其他相关事务，包括名称登记、就业条件、证件办理、税务政策等方面。

5. 相关政府部门、机构与其他组织：介绍了中国证券监督管理委员会及其上海监管局、上海市浦东新区金融工作局等金融监管机构，以及中国证券投资基金业协会、上海市基金同业公会等行业自律组织和服务机构的相关情况。

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