今年以来，建湖农商银行按照《商业银行内部审计指引》工作要求，贯彻落实江苏农商联合银行工作计划，以完善审计机制为基础，以创新审计手段为突破，以提升审计质效为目标，切实履行审计监督职责，精准揭示风险隐患，有效防范案件风险。

挖掘数据价值，完善审计模型功能。建湖农商银行扎实开展各类审计项目，推动业务管理薄弱环节整改，助力管理条线规范发展。在外包业务风险防控方面，该行先后研发“外包人员与信贷客户资金异常往来监测”“外包人员异常经商活动监测”等模型并运用于实践，成功识别外包人员为信贷客户提供转贷资金、代还信用卡、利用收单码套现等多项违规行为，及时化解合规、操作及声誉风险。在审计信息化建设领域，该行紧跟数字化风控要求，积极运用智能风控平台开展审前分析；结合数据治理工作，深化数据价值挖掘，提升审计模型开发与优化能力，实现 “能懂、能改、能调”；借助科技手段加大日常非现场监测力度，定期跑批模型并推送疑点数据至各条线排查，显著增强了现场检查针对性与风险审计效能。

狠抓整改落实，释放审计监督效能。建湖农商银行强化审计质量控制，通过多项举措抓实整改问责，推动审计成果转化。将审计整改与业务发展深度融合，集中整治屡查屡犯问题；加强与纪检监察等监督力量贯通协作，将审计结果作为干部考核任免重要依据。对审计发现的问题精准定责，紧盯高频问题开展专项整治，对重大问题一追到底，对整改不力者严肃问责。分类推进立行立改、分阶段整改与长期问题整改，组织部门会商破解疑难遗留问题，跟踪问题线索形成管理闭环。划定条线部门整改主体责任、项目主审整改管理责任、审计部整改督查责任，建立台账销号机制。对近年审计问题“回头看”，从制度机制层面分析根源，完善管理措施。按季报告整改问题情况，召开整改例会审议问题，推动举一反三。

加强系统运用，提升审计工作实效。建湖农商银行聚焦数据治理架构、数据管理、数据质量控制、数据安全等领域，充分运用、发挥审计系统分析支撑、模型预警等功能，定期跑批疑点数据，有针对性地进行非现场审计。创新数字化审计模式，建立审计模型建设团队，加强模型建设及运用，实现了审计模型应用的全覆盖和业务数据审计的全流程管理，提升审计建模的效率、广度和深度。加强审计系统运用，组织人员参加培训交流，探索应用大模型、RPA（机器人流程自动化） 等新技术，以更有力的审计监督护航高质量发展。积极开展审计案例培训教育，深入剖析审计发现问题的深层原因，推动全行上下不断增强“知敬畏、存戒惧、守底线”的合规意识，织密合规案防网络，实现审计成果的运用升级。于文才 许 婷