又到一年个税汇算季，上海金融从业者陈晨因购买了个人养老金保险产品，获得了5400元的个税抵扣，与此同时，她上一年的保险产品收获了3.5%的收益。

“当时比较了几类产品，我觉得保险产品兼具保本和长期收益，且之前结算利率较高。所以我选择了保险产品，并且今年还会继续购买。”陈晨告诉界面新闻。

2022年，个人养老金制度正式开闸。发展一年多以来，已有超6000万人开立个人养老金账户，其中不乏像陈晨这样想要兼顾储蓄和节税双重好处的年轻人。

截至目前，个人养老金产品的货架已覆盖理财、储蓄、保险、基金四大类共753款，并在不断“上新”。 以人保寿险为例，作为首批参与第三支柱专属商业养老保险试点的六家保险公司之一，该公司也在持续推出新的产品满足更多客户的需求。同时，人保寿险还在不断完善其康养服务体系，为消费者的养老储备和规划提供了有效的支持。

个人养老金朋友圈不断扩大

我国目前加速进入了老龄化时代，根据统计局公布的数据，在去年年末，我国60岁以上的人口到了2.96亿，人口老龄化规模在逐渐上升。

"老有所依，老有所养"是中华民族的传统美德，也是现代社会文明进步的重要标志。但我国目前的养老金替代率下降至45%，这个数字远低于世界银行建议的70%~80%的替代率，该替代率可以保证退休后生活水平基本保持不变。

因此，个人养老金制度的建立和完善，对于构建一个“老有所依，老有所养”的理想社会有着重要的作用。

2022年11月25日，人社部宣布个人养老金制度启动实施，36个先行城市或地区可通过国家社会保险 公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡“掌上12333APP”等全国统一线上服务入口或 商业银行等渠道建立个人养老金账户。

今年1月份，人社部新闻发布会提出，要推进个人养老制度的全面实施。4月，人社部的新闻发布会又再次提出要做好个人养老金全面推开前的相关准备。

数据显示，截至目前，已有超6000万人开立个人养老金账户。个人养老金专项产品涵盖理财、储蓄、保险、基金四大类共753款，其中465款储蓄产品、187款基金产品、78款保险产品、23款理财产品。

做好个人养老金不仅关乎人民群众未来福祉，也是做好金融“五篇大文章”的必答题。

5月，国家金融监督管理总局发布《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》（以下简称《指导意见》），详细规划了银行业保险业“五篇大文章”服务体系建设的战略蓝图，为人寿保险和养老保险业的发展指明了新的方向。

《指导意见》明确提出未来5年养老金融发展的主要目标，即“第三支柱养老保险规范发展，养老金融产品更加丰富，对银发经济、健康和养老产业的金融支持力度持续加大，更好满足养老金融需求。”

在保险业，除了最早加入个人养老金的专属商业养老保险外，年金险、两全险、万能险也不断被补充进名单。

传统的养老年金保险，是以养老保障为目的的保险类型，也是年金保险的一种特殊形式。从保险合同约定的年龄开始，可每年定期领取固定金额的养老金，且领取金额是写进保险合同的。与养老年金保险以养老保障为主要目的不同，两全保险兼顾生存保障与身故保障，生存期满获取丰厚保险金，保险期间内身故赔付享有杠杆。

有专家向界面新闻介绍，养老年金是养老保障的压舱石，适合首次为自己配置养老储备产品的客户，作为社保养老的有效补充；专属商业养老保险普惠让利，缴费方式灵活，适合各年龄段客户为自己进行养老储备；而两全险适合具备养老储备需求，同时希望获得身故保障的客户。

收益率上，在16款专属商业养老保险产品中，稳健型账户2023年结算利率在2.1%-4.15%区间，平均结算利率为3.54%。进取型账户2023年结算利率在2.5%-4.25%区间，平均结算利率为3.72%。

人保多款产品入局

作为首批参与第三支柱专属商业养老保险试点工作的六家险企之一，人保寿险共有“鑫享福两全保险”、“福寿年年专属商业养老保险（B款）（下称“福寿年年B”）”、 “鑫享嘉养老年金保险”和“金裕颐养两全保险（万能型）”四款产品选入个人养老金产品名录，为消费者提供多元的养老储备选择。

其中，新推出的鑫享福两全保险具有投保年龄跨度宽、缴费选择多等特点，该产品支持搭配多种类型产品，充分满足客户多样化财富管理需求，让养老规划更加立体丰富。生满28天至65岁均可投保，提供丰富灵活的期间选择，设有17个交费期间和6个保险期间,客户可根据自身需求随心选择，按需规划。

交费方式灵活，可一次交清或分期交纳。分期交纳的交费期间为3年、5年、10年、13年、14年、15年、18年、19年、20年、28年、29年、30年和交至被保险人年满50周岁、55周岁、60周岁、65周岁后的首个保单年生效对应日止(不含该生效对应日)共十六种。

更重要的是，“鑫享福两全保险”提供人、财双重保障，也就是生死都保。被保险人在保险期间届满时生存，可领取满期保险金；若被保险人身故或发生本合同约定的全残，可领取身故或全残保险金。

以30周岁的王先生为例，其妻张女士为他投保了“鑫享福两全保险”，交费期为10年，保险期间为至王先生年满60周岁后的首个保单年生效对应日零时止，年交保费1.2万元。若王先生在保险期间正常生活，届满时将获给付24.5028万元期满保险金；若王先生不幸身故，其妻张女士作为领取人会获给付身故保险金；若王先生发生合同约定的全残，其本人可领取全残保险金。

福寿年年B作为专属商业养老保险，在保障和增值上取得了巧妙的平衡。据了解，该产品投资组合账户设有最低保证利率，稳健型账户年保证利率2.5%，进取型账户年保证利率0.5%。2023年，福寿年年B的进取账户、稳健账户结算利率分别为4%、3.85%，表现较好。

另外，福寿年年B双账户转换灵活，每个保单年度内可申请一次投资组合账户的转换，转换不收取费用，可以实现个性化配置。

假如40周岁的李先生投保时缴纳首次保险费1.2万元，同时申请第二个保单年度开始定期追加保费，每年1.2万元、交至养老年金领取之前；并与公司约定初始费用为零，养老年金领取起始日为60周岁的生日。假设每次所交保险费在扣除初始费用后均按照约定的50：50的分配比例分别进入稳健型账户和进取型账户。

李先生在保障有效期内正常生活，到60岁领取养老年金时，选择保证终身领取方式，那么他每年最低可领14737元，按高档结算利率则可领20481元。

在功能上，福寿年年B除了提供养老年金外，还有重度失能保险金、身故保险金保障。领取灵活自主，可选保证返还账户价值终身领取或固定期限10（或15、20、25）年领取，领取方式可选年领或月领，到期可指定银行卡自动领取养老金。

截至今年一季度末，中国人保个人养老金服务客户数和业务规模排名行业前三，商业养老金业务净资产规模80亿元，较上年末增长86.4%；有效客户数超14万户，较上年末增加108%。

“保险+服务”补齐养老拼图

在监管发布的《指导意见》中提出，针对养老金融，提出在风险有效隔离的基础上，支持保险机构以适当方式参与养老服务体系建设，探索实现长期护理、风险保障与机构养老、社区养老等服务有效衔接。

在老龄化大潮涌来之时，除了提供更好更优的产品，保险业也在积极探索在支付端与服务端的协同。人保寿险在服务端的发力体现在多个层面，特别是通过其创新的"暖心岁悦"康养服务体系。

2022年，人保寿险推出“暖心岁悦”康养体系，该体系是人保寿险为应对中国中度老龄化社会的挑战，积极承担社会责任而倾力打造的养老服务品牌，旨在提供全方位、高品质的养老服务，构建一个全年龄、全产业链的养老服务生态圈。人保寿险的个人养老金产品均已加入“暖心岁悦”康养体系。

暖心岁悦整合了机构养老、居家养老、全景医疗、健康护理和旅居养老等五大板块，构建全年龄、全产业链的养老服务生态圈。通过这种多元化的服务模式，人保寿险能够满足老年人多样化的养老需求，提供个性化和高质量的养老服务。

中国社会家庭结构小型化、老年化与独居化的趋势，提升了对社会化养老服务的需求。“服务健康养老”已被中国人保提升到集团战略的高度。2023年，中国人保制定了《加快推进大健康大养老生态建设工作方案》，成立了大健康大养老生态建设领导小组，确立了“三位一体”养老社区建设和“养老专业服务机构开发计划”两大战略项目。

中国人保亦推出了许多具有针对性的服务，为老年人的健康需求提供全面科学的支持。据了解，今年一季度以脑卒中专业照护为特色的养老服务体验中心项目入住率保持在80%，以服务植物人及完全失能客户为特色的养老服务体验中心项目入住率提升至90%。

个人养老金制度，如同古时的“积谷防饥”，为长者提供了一份安定的晚年生活保障。它不仅确保了老年人“衣食无忧”，更体现了国家对每一位公民福祉的深切关怀。

而暖心岁悦这样的综合保障体系和中国人保的养老服务矩阵，则如同古代的“养怡之福”，通过细致周到的服务，让老年人在物质与精神上都得到充分的滋养。它涵盖了医疗、护理、日常生活等各个方面，让老年人能够享受到“安享晚年”的幸福。

这两者的结合，从个人到家庭，再到国家社会，构建了一个全方位的养老保障体系，可以更好地满足老年人在物质、健康和精神层面的需求，实现“老有所养、老有所医、老有所为、老有所学、老有所乐”的社会目标。