【合规透视】重仓持有信披违规上市公司：华安基金如何补齐合规短板？
编者按：高水平的合规和投研风控能力近年来正逐渐成为基金发展的核心竞争力。
证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。
面包财经将基于持仓及信披数据，分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为华安基金。
华安基金旗下产品华安文体健康主题灵活配置混合重仓持有信披违规的上市公司方正机电，合规性存疑。
2021年以来，方正机电多次因信披违规被证监会警示、立案调查，相关信息也早已公开披露。近期，方正机电的信披等级公布，被交易所评为“D”，也即信息披露不合格。同时，公司持股5%以上股东张敏，2023年4月以来减持公司股份720万股。
在此背景下，华安文体健康主题灵活配置混合早在2021年二季度就已成为方正机电的前十大流通股股东。2023年三季度末，该基金重仓持有该公司股票约634.69万股，占流通A股比例1.27%，为该公司前十大股东。
华安基金内控是否及格？是否符合其“客户至上，稳健经营，严谨诚信，专业勤勉”的理念？相关行为是否经得起合规检验？董事长朱学华如何补齐合规短板？
方正机电：信披不合格 被证监会立案调查
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——信息披露工作评价（2023 年修订）》显示，上市公司评价基准分为80分，参照相应的评价标准，在基准分基础上予以加分或者减分。最终评价结果从高到低依次划分为 A（优秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格） 四个等级。
根据近期披露的沪市、深市上市公司信息披露考评结果，方正机电2022-2023年的考评等级为D级，即公司信息披露工作不合格。相较上一年评级，公司最新一年的信披评级被交易所连降两级。
公开资料显示，方正机电近年来多次因信披违规等事项被证监局警示，立案调查。
2021年5月，方正电机及董事会秘书牟健收到了中国证监会《行政监管措施决定书》。经查，方正电机在申请非公开发行股票过程中，发行预案披露的认购对象卓越汽车有限公司间接股东中车城市交通有限公司股权结构，与发行保荐工作报告、律师工作报告载明的中车城市交通有限公司股权结构不一致。
2022年1月，方正电机发布公告称，持股5%以上股东张敏于减持计划实施期间，因操作不当，张敏误将“卖出交易”操作为“买入交易”，误操作买入公司股票共计352400 股，导致短线交易。
2023年6月，方正电机因涉嫌信息披露违法违规，证监会对其下发《立案告知书》，决定对公司立案调查。
方正机电存在多项违规的同时，公司持股5%以上股东张敏发生大额减持。
2023年10月，方正机电发布公告称，公司收到持股5%以上股东张敏提交的《关于减持公司股份计划完成的告知函》，今年4月以来累计减持720万股，占总股本比例的1.44%。
违背投资目标：重仓方正机电 为第五大股东
在方正机电出现信披违规被证监会警示、立案调查的背景下，华安基金管理的华安文体健康主题灵活配置混合仍于2023年三季度末重仓方正机电，成为其第五大股东。
华安文体健康主题灵活配置混合早在2021年二季度就已成为方正机电的前十大流通股股东，2021年下半年对方正机电增持至1498.44万股，随后持有方正机电多个季度，直至2023年二季度才开始减持，截止三季度末扔持有该公司634.69万股。
华安文体健康主题灵活配置混合，最新报告期规模约30.39亿元，基金投资目标为“重点投资于与文体健康相关的子行业或企业，在严格控制风险的前提下，力争把握标的行业投资机会实现基金资产的长期稳健增值”。
2023年中报显示，方正机电主营业务包括新能源驱动电机、智能控制器、微特电机、汽车电子。并非基金投资目标中宣称的“文体健康相关的子行业或企业”。
公开资料显示，华安基金管理有限公司成立于1998年，总部位于上海，是中国证监会批准成立的首批5家基金管理公司之一。实际控制人为上海国际集团有限公司。
图片来源：公司官网
华安基金董事长为朱学华，现任华安基金管理有限公司党委书记、董事长、法定代表人，总经理为张霄岭，督察长为杨牧云。三人均有20余年的金融或法律行业的相关从业经验。
华安基金宣称秉持“客户至上，稳健经营，严谨诚信，专业勤勉”的理念。
但在已知方正机电信披违规被监管警示的情况下，华安基金旗下产品仍持有甚至重仓不符合自己投资目标的方正机电，投研风控团队是否做到了勤勉尽责，公司内控是否合规？是否有利益输送？董事长、总经理、督察长等高管今后该如何补齐风控短板？
相关基金“证券出入库管理”是否合规？是否符合监管部门相关文件精神？进一步探讨，买入甚至增持一些明显存在问题的股票，相关基金运营过程中是否存在利益输送？
免责声明：本文仅供信息分享，不构成对任何人的任何投资建议。
版权声明：本作品版权归面包财经所有，未经授权不得转载、摘编或利用其它方式使用本作品。