普惠金融背景下小微企业信贷风险管理研究
中国的小型和微型企业数量庞大，对于中国经济的发展和繁荣至关重要，它们不仅为我国经济增长带来了强劲的支撑，也是就业市场的重要支柱。
普惠金融的重要性日渐凸显，因此，我国积极推进普惠金融的发展，并加强对普惠金融的监管，同时也在积极实施“降价”，旨在降低普惠金融贷款利率，提高普惠金融的效率，并通过增加信用贷款规模，惠及更多企业和群众。
伴随着大规模发展普惠金融业务，基层银行的小微企业信贷余额占总信贷余额的比例逐渐升高。但普惠金融业务模式仍未发展成熟，必须采取科学有效的风险管理措施，控制和降低小微企业普惠贷款的不良贷款率，同时也可以为其他同业在面对普惠金融风险管理问题时提供更多经验。
商业银行的信贷资产是其重要的资产之一，信贷资产价值的波动带来的风险就是信贷风险。这种风险是指商业银行在日常信贷业务经营过程中，由于债务人信用等级下降或金融市场的波动以及其他内外部不确定条件的影响，导致信贷资产损失，进而可能导致整个银行的价值流失下降。因此，商业银行需要有效地管理并减少信贷风险，从而确保其稳健运营和可持续发展。
以N分行为例，信贷业务中，存在各业务部门之间的责任划分不清晰、贷款业务流程设置不完善问题。另外，信贷业务调审批链条变长，审批效率也变得更低，使得普惠金融客户的贷款流程和时间较长，拓展和维护这些客户变得更加困难，从而造成大量优质客户流失。
在风险规避方面，银行业务从存款、取款、贷款等传统业务的单一业务模式，逐步演化为以客户需求为依据，提供全方位的金融服务。在制定贷款方案时，加入风险规避策略，将贷款、财富管理等多种业务进行整合，对传统的风险解决方案的设计限制进行突破，为客户提供更优质的综合金融服务，并且能够有效地降低风险。
对客户所提交的调查材料进行综合核实，要对客户提供的信息是否真实有效、是否合理进行分析，为此，需要开展一系列的调查，并亲自前往现场，收集相关的客户信息。完善的内控体系对普惠金融的信贷风险防范至关重要。通过严格的职责划分，对岗位要求进行清晰的界定和规范标准化的操作流程，能够有效地降低出现银行业务失误的几率，对扩大优质的客户资源也具有积极的作用。N分行要建立一个相互独立、互相制约的内部控制系统，在各个方面都要设有专门的人员，一个完善的内部控制系统能够降低各个部门、各个职位在执行业务时能够彼此协调配合，从而减少管理混乱的情况，提升工作效率。而通过对普惠金融各分支机构内外审计的整合，能够对普惠金融的内控进行全面的评价与改进。
农业银行南京秦淮支行 王礼祎 唐 朝