汉口银行上市多年未果，一众高管超期任职、多项风控指标亮红灯
《拾盐士》|出品
作者|多面金融工作组
6月12日，湖北证监局公布辖区拟首次公开发行公司辅导工作基本情况，有37家拟IPO企业及辅导机构出炉。《拾盐士》关注到，筹划上市多年的汉口银行依旧出现在了榜单之上。
据悉，汉口银行成立于1997年，原名为“武汉商业银行”，于2008年6月25日正式更名。早在2010年，汉口银行就与海通证券签署辅导协议，目前已在上市辅导期徘徊十余年还未能成功上市。
近日，汉口银行“换帅”一事也引发行业关注，现任汉口银行行长刘波拟任市管金融企业党委书记、董事长。据业内媒体报道，刘波或有望升任汉口银行党委书记、董事长。但值得注意的是，该行有多位高管在同一职位上任职已超10年，或违反监管规定。
轮岗不严早有前科
董事长、副行长等多位高管超期任职
2019年12月，原中国银保监会就印发了《关于银行保险机构员工履职回避工作的指导意见》，对关键人员和重要岗位员工轮岗要求作了严格的界定。
意见指出，对于在业务运营、内控管理和风险防范等方面具有重要影响力的各级管理层成员、内设部门负责人和重点业务岗位员工，应明确轮岗期限、轮岗方式等要求，严格实行轮岗。其中，轮岗期限原则上不得超过7年。
然而，汉口银行官网报告显示，汉口银行有多名高管都存在“超期任职”的现象，违反了银保监会关于“轮岗”的要求。超期任职的高管不仅包括现任董事长陈新民，还涵盖了多名副行长、首席风险官、董事会秘书等高管。
以陈新民为例，自2009年开始，陈新民已担任汉口银行董事长十四年之久，严重违反监管要求。有类似情况的还有副行长雷丰新，自2008年至今已任职15年，另一位副行长孙正柏自2011年底任职至今也已超过11年。
此外，还有风险总监、首席风险官詹天乐和董事会秘书丁锐，均从2008年履职至今已经15年。
有业内人士指出，一家城商行内有如此多的高管超期任职多年，这种情况在国内银行业也十分罕见，而这无疑是与银保监会的规定相背离的。
值得注意的是，汉口银行高管超期任职的现象早已存在。该行前副行长阮绪洲自2008年担任副行长一直到2022年退休为止，在职14年，也是严重的“超期服役”。
而早在2019年，汉口银行还曾因未严格执行内部轮岗制度，部分重要岗位人员轮岗不到位等情况被湖北银保监局罚款30万元。
但曾经的处罚并没能对汉口银行起到足够的警示作用，多年来同样的问题仍未更正。目前来看，汉口银行包括董事长、副行长等一众高管长达10多年的超长期任职明显违背了“七年轮岗期限”。
为何此类现象屡禁不止？中国企业资本联盟副理事长、IPG中国首席经济学家柏文喜告诉《拾盐士》，我国商业银行董事长、行长等高管超期任职现象并不少见，原因就在于此类高管往往有轮岗困难的情况，且董事长或者行长本身就是银行的实际控制人代表，或者是由实控人派出的人士，自然让董事会、监事会对于高管轮岗的监督在很大程度上产生了失效问题，进而频频发生银行高管的“超期服役”的违规现象。
多项风控指标“亮红灯”
财报数据真实性遭质疑
作为湖北省最大的城商行，汉口银行资产规模已超5000亿元。从数据来看，近年来汉口银行的营收整体保持增长。
汉口银行官方发布的年度财报显示，2018年至2022年五年间，汉口银行的营收从60.76亿元增长至83.7亿元，整体增长了38%。归母净利润数据则是微增，从2018年的18.92亿元增至2022年19.52亿元，整体仅增长6000万元。
从近两年数据来看，2021年汉口银行实现营收67.31亿元，同比增长21.86%；净利润12.16亿元，同比增长19.26%；2022年汉口银行资产总额达到人民币 5044.95 亿元，较年初增幅 7.89%。
此外，该行各项贷款本金总额 2828.74 亿元，增幅为13.74%。各项存款本金总额3446.69 亿元，增幅为 11.30%。汉口银行全年实现营业收入人民币82.9亿元，增幅达23.1%；实现净利润人民币19.15亿元。
然而，汉口银行业绩增长的背后，却难以掩盖风险管控方面的短板。近年来，汉口银行多项风控指标接连亮起红灯。
首先是不良率与不良贷款规模。据汉口银行年度报告显示，2021年汉口银行不良贷款余额71.67亿元，较上年末增加8.32亿元，不良贷款率2.87%。
到了2022年底，汉口银行不良贷款规模高达74.86亿元，占同期净资产的约23.2%。2022年汉口银行的不良贷款率为2.64%，虽然较2021年有所下降，但仍然越过了2022年底全国城商行1.85%的平均值。至此，汉口银行不良率已连续2年高于全国商业银行同期平均水平。
至于拨备覆盖率方面，汉口银行更是直接“击穿”监管红线。
2020年以来，汉口银行的拨备覆盖率连续三年低于150%的监管红线，2022年虽有上升，但也仅有140.63%，远远低于同期城商行平均拨备覆盖率192%的均值。可见，汉口银行在抵御风险能力方面有着很大短板。
至于资本充足率，年报显示汉口银行2022年核心一级资本充足率8.08%，一级资本充足率9.75%，资本充足率11.24%，较2021年相比均有所下滑。
2022年7月8日，银保监会发布了《金融资产投资公司资本管理办法（试行）》，对于核心一级资本、其他一级资本和二级资本的定义，及相关项目的资本扣减项，对各级资本充足率等进行了明确的说明。
其中，银保监会对商业银行的风险指标也做出了规定，“核心一级资本不得低于7.5%、一级资本不得低于8.5%、资本充足率不得低于10.5%”。可以看到，汉口银行2022资本充足率的表现，已经接近监管“红线”指标。
不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率等数据，是监测银行抵御风险的能力，保证银行等金融机构正常运营和发展的重要手段。如何在保证业绩增收的同时增强自己抵御风险的能力，是汉口银行的当务之急。
值得注意的是，汉口银行还因2019年和2020年财报数据指标前后不符被业内媒体关注。
据悉，汉口银行2019年的拨备覆盖率和不良贷款率，在两份年报中前后不一致且出入较大，让人对汉口银行财报数据的真实性产生了很大疑问。
汉口银行2019年财报显示，全行不良贷款余额30.03亿元，不良贷款率1.75%，拨备覆盖率194.38%，优于监管标准。
然而在2020年年报的年份对比表中，对2019年的不良贷款率表述却为1.71%，对当年度的拨备覆盖率表述为240.71%。
两份在时间上只差一年的报告，关于银行风险指标的数据却相差甚远。对此柏文喜指出，一种情况是汉口银行2020年年报对2019年年报中的相关数据进行了追溯调整或者遗漏更正，另外一种情况就涉及到数据造假的可能。
而在2020年12月，汉口银行就曾因“提供虚假的金融报表”被中国人民银行武汉分行给予警告，并处罚款68.5万元。
对于多年来IPO未果的汉口银行来说，合规问题在很大程度上挑战了其未来发展甚至上市进程，对此《拾盐士》将持续关注。